El reporte BOI (Beneficial Ownership Information) es una obligación que todas las LLC en Estados Unidos deben cumplir ante FINCEN (Financial Crimes Enforcement Network). Este reporte es crucial para cumplir con las regulaciones y evitar sanciones. A continuación, te explico quiénes deben presentarlo y los plazos que debes tener en cuenta.

¿Qué es el reporte BOI?

El reporte BOI es un documento que las LLC en Estados Unidos deben presentar para informar sobre la propiedad beneficiaria de la empresa. Este reporte es parte de los esfuerzos de FINCEN para combatir el lavado de dinero y otros delitos financieros, asegurando la transparencia en las estructuras empresariales.

Plazos para presentar el reporte BOI

1. LLC creadas en 2024:

   • Si tu LLC fue creada en 2024, tienes 90 días para presentar el reporte BOI desde la fecha de creación. Este plazo es estricto, y no cumplir con él puede resultar en sanciones significativas.

2. LLC creadas antes de 2024:

   • Si tu LLC fue creada antes de 2024, tienes hasta el cierre del año para presentar el reporte BOI. Aunque tienes más tiempo, es recomendable no esperar hasta el último momento para cumplir con esta obligación.

Importancia de cumplir con el plazo

Es fundamental cumplir con el plazo de 90 días para presentar el reporte BOI. FINCEN utiliza esta información para garantizar la transparencia y prevenir el uso indebido de las estructuras empresariales en actividades ilícitas. No presentar el reporte a tiempo puede llevar a sanciones que afecten gravemente tu negocio.

Conclusión

Si tienes una LLC en Estados Unidos, asegúrate de cumplir con la obligación de presentar el reporte BOI ante FINCEN. Si tu LLC fue creada en 2024, solo tienes 90 días para hacerlo. Si fue creada antes de 2024, tienes hasta el cierre del año. No dejes pasar estos plazos y consulta con un CPA para asegurarte de que todo esté en orden.