CONTÁCTANOS

¿Quiénes deben presentar el Reporte BOI? : Guía Completa para Cumplir con la Nueva Normativa de FINCEN

antonio coa asesoria empresas gestión Jan 31, 2024

Esta obligación aplica para todas las empresas creadas o registradas en los Estados Unidos a partir del 1° de enero de 2024. También incluye a aquellas empresas existentes que actualicen o renueven su registro después de dicha fecha. Las empresas extranjeras que operen en los Estados Unidos a través de sucursales o filiales también están sujetas a esta normativa.

Sin embargo, existen algunas excepciones. No será necesario presentar el Reporte BOI si la empresa cumple con alguna de las siguientes condiciones:

  • Tiene más de 20 empleados a tiempo completo en los Estados Unidos.
  • Genera más de 5 millones de dólares de ingresos brutos anuales en los Estados Unidos.
  • Posee presencia física en los Estados Unidos.
  • Está registrada ante la Comisión de Valores y Bolsa de los Estados Unidos (SEC) u otra agencia reguladora similar.
  • Es una entidad gubernamental, sin fines de lucro, religiosa, de confianza o que ya reporta información similar a otra agencia federal.

Para verificar si tu empresa califica para alguna de estas excepciones, puedes consultar el reglamento completo del Reporte BOI en el sitio web de FINCEN.

Fechas Límites para el Reporte BOI

Las fechas límites para presentar el Reporte BOI varían según la fecha de creación o registro de la empresa:

  • Empresas registradas antes del 1 de enero de 2024: Tienen hasta el 1 de enero de 2025 para presentar el Reporte BOI.
  • Empresas registradas a partir del 1 de enero de 2024: Deben presentar el Reporte BOI en los 90 días siguientes a la fecha de registro.
  • Empresas registradas a partir del 1 de enero de 2025: Deben presentar el Reporte BOI en los 30 días siguientes a la fecha de registro.
  • Cambios en dueños o beneficiarios: Si la empresa experimenta cambios en sus dueños o beneficiarios después de haber presentado el Reporte BOI, se debe actualizar dentro de los dos años siguientes al cambio.