Sabemos que el tema de los impuestos puede parecer abrumador, pero es esencial que los individuos y empresas comprendan cómo funciona el sistema tributario y los tipos de impuestos que se aplican.

Así que antes de compartir la estrategia para pagar mínimos impuestos en EE.UU., primero te brindaré un resumen de los principales tipos de impuestos que existen en los Estados Unidos y las tasas impositivas que podrías pagar:   

Impuesto federal sobre la renta: Este impuesto se basa en los ingresos y se calcula en una escala progresiva que aumenta a medida que el ingreso aumenta. Las tasas impositivas pueden ser desde el 10% hasta el 37%.
 

Impuestos estatales sobre la renta: Al igual que el impuesto federal sobre la renta, los impuestos estatales sobre la renta se basan en el ingreso y las tasas varían según el estado en el que se reside. La tasa impositiva puede ser alrededor de 10%.
 

Impuestos a la seguridad social: Estos impuestos se aplican a los ingresos de los empleados y empleadores para financiar el programa de seguridad social del país. Las tasas para los impuestos FICA son un total del 12,4% para el impuesto sobre la nómina de la Seguridad Social y un total del 2,9% para el impuesto sobre la nómina de Medicare, lo que resulta en un total del 15,3% entre FICA y Medicare.
 

Impuesto sobre ventas: Este impuesto se aplica a la venta de bienes y servicios y la tasa varía según el estado y el tipo de bien o servicio vendido. La tasa impositiva puede ser alrededor de 6%.
 

Impuesto sobre la propiedad: Este impuesto se basa en el valor de la propiedad y se aplica a la propiedad inmobiliaria y personal. Las tasas varían según el estado y la ciudad en la que se encuentre la propiedad. La tasa impositiva puede ser alrededor de 1%.
 

En resumen, entre el impuesto federal, el impuesto estatal y los impuestos de seguridad social (excluyendo los impuestos sobre ventas e impuestos sobre la propiedad), podrías pagar un total de impuestos de hasta el 62,3%. En otras palabras, si tu empresa genera $100,000 en ingresos, podrías pagar un total de ¡$62,300 en impuestos!

Ahora déjame explicarte nuestra estrategia y los requisitos para pagar mínimos impuestos en Estados Unidos.

La mejor manera de hacerlo es en los siguientes pasos:

1. El empresario no puede ser residente, ciudadano o vivir en los Estados Unidos.
2. El empresario registra su empresa en los Estados Unidos como una Empresa de Responsabilidad Limitada (LLC).
3. El único activo de la empresa en los Estados Unidos es una cuenta bancaria estadounidense para cobrar a sus clientes o pagar a sus proveedores.
4. El empresario no tiene ninguna propiedad física en los Estados Unidos que genere rentas de alquiler.
5. El empresario no tiene un lugar fijo de negocios, como una sucursal, una oficina o una fábrica en los Estados Unidos, a través del cual se lleva a cabo total o parcialmente el negocio de la empresa.
6. En el caso de que el empresario venda inventarios/productos "comprados", los ingresos por la venta del inventario que compró se reconocen y se contabilizan en el país donde se vendió el inventario (fuera de Estados Unidos). Generalmente, la venta del inventario es donde el título de la propiedad pasa al comprador.
7. En el caso de que el empresario venda inventarios/productos "producidos", los ingresos por la venta del inventario que se produjo se reconocen y se contabilizan en el país donde se produjo el inventario (fuera de Estados Unidos).
8. En el caso de que el empresario venda "servicios", los ingresos por la venta del servicio que se proporcionan, por medio del cliente, incluyendo por medio de un agente, empleado o subcontratista del cliente, se reconocen y se contabilizan en el país donde se realizan los servicios (fuera de Estados Unidos).
9. El empresario mantiene libros contables actualizados y precisos, de acuerdo con las leyes fiscales en Estados Unidos.
10. El empresario presenta las declaraciones de impuestos, junto con los formularios correctos (1120, 5472, 1065, K-1, K-2, K-3, y/o 1040NR) de la empresa y sus socios a su debido tiempo.

Definitivamente, esta es una estrategia avanzada de impuestos que hemos implementado para varios de nuestros clientes y puedo asegurarte que funciona.

Aviso legal: Por favor, no implementes esta estrategia sin hablar y contratar a un profesional tributario especializado en impuestos de EE.UU. e internacionales, ya que pueden aplicarse requisitos adicionales para tu situación específica para que esta estrategia funcione.

La próxima será la última entrega de esta serie y en ella te hablaré de quiénes son las personas clave que deberías tener en Estados Unidos para que tu negocio escale rápidamente al siguiente nivel, protegiendo tu empresa y activos financieros. ¡No te la pierdas!